2026年8月31日，一法管理创始人，德和衡律所陶光辉律师受邀到北汽福田股份有限公司，以“国企穿透式监管体系建设与内控合规数智化升级”为主题进行专题实务培训。
本次培训系北汽福田2026年度合规业务培训的重要组成部分，公司相关业务部门及合规管理专业人员数十人参加了学习。
培训中，陶光辉律师梳理了穿透式监管的政策脉络。2026年以来，国资委密集出台1号文、2号文、15号文及46号令四份重磅文件，从技术支撑、框架标准、执行落地到责任兜底，形成了完整的制度闭环。
陶光辉律师指出，穿透式监管对国有控股上市公司具有特殊意义。以北汽福田为例，作为国有控股上市公司，同时面临国资委穿透式监管与证监会资本市场监管的双重约束，在信息披露真实性、关联交易合规性、内幕信息管理、公司治理规范性等方面均有更高要求——数据透明本身就是最好的合规证明。
穿透式监管的核心是用技术替代人工，通过“五自动”让数据自动采集、模型自动分析、风险自动预警，短期需要建设投入，长期来看是减负而非增负。
规则模型的设计与开发是本次培训的核心内容之一。陶光辉律师详细讲解了规则模型的完整设计方法论。
一个完整的规则模型需要明确六个核心要素：风险场景（管什么）、数据来源（判断依据从哪来）、规则逻辑（怎么判断）、预警阈值（多严重才报警）、处置动作（发现后怎么办）、模型迭代（如何越用越准）。
围绕这六个要素，形成八张表构成完整的模型设计文档。培训以虚假贸易识别为例，完整演示了融资性贸易检测模型的规则逻辑设计过程。
制度规定“不得开展融资性贸易”，转化为可执行规则后变成四个原子条件的同时满足——上下游关联路径不超过两层、采购付款日期早于或等于销售回款日期、毛利率低于百分之一或低于行业均值百分之五十、购销合同相似度达到百分之九十以上。四个条件全部成立，系统自动触发红色高风险预警，暂停资金支付并推送工单至贸易管理部、财务资产部、法律合规部，二十四小时内启动联合核查，五个工作日内形成书面核查报告。
陶光辉律师还通过“虚假研发”模型示例，展示了人员工时交叉验证、费用结构异常监测、项目真实性核验、税务与财务口径比对等多维度规则组合的设计思路，帮助参训人员理解如何将管理制度中的合规要求“翻译”为系统可自动执行的判定逻辑。
针对法务合规人员，陶光辉律师强调，穿透式监管不会让法务合规部门被边缘化，恰恰相反——将制度要求转化为系统可执行的规则模型，正是法务合规人员的核心价值所在。
法务合规人员需要完成三重角色转型：制度设计者（将穿透要求写入制度、嵌入合同）、规则翻译者（将制度要求转化为系统规则）、合规守护者（确保穿透式监管落地不跑偏、不走样）。
同时需向数据素养、模型思维、风险洞察、跨界协同等方向进行能力升级，以适应穿透式监管推动内控合规数智化升级的新要求。
本次培训内容详实、案例丰富，紧贴国有控股上市公司合规管理实际，参训人员反馈，此次培训对穿透式监管的政策要求、建设路径和规则模型设计方法有了更为系统的理解，对推动公司穿透式监管体系建设与内控合规数智化升级具有启发和借鉴意义。
