关于企业合规管理，你不得不知道的那些事儿

如何理解合规的“规”

“本指引所称合规，是指中央企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。”

——中央企业合规管理（指引)

如何理解合规风险

“本指引所称合规风险，是指中央企业及其员工因不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。”

——中央企业合规管理（指引)

- 合规管理是什么 -

“ 是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。”

——中央企业合规管理（指引）

- 合规管理工作定位 -

合规管理与风险管理、内部控制不是相互独立的，其与内部控制都是风险管理体系的重要组成部分。风险管理是道，内部控制是术，合规管理是底线。合规管理与风险管理、内部控制三者应有机融合、协同运行，为企业的发展保驾护航。

- 合规管理制度体系建设 -

制定完善的合规管理制度体系：“1+1+N”：

从治理层面制定合规管理的顶层政策；从管理层面编制合规管理制度；从操作层面将外规要求内嵌到各项内部管理制度。

“1”- 合规管理顶层政策

• 规定公司合规的基本原则和核心价值，作为公司纲领性文件，并要求全体员工共同遵守。

“1”- 合规管理制度

• 通过制定合规管理制度，以规范经营管理层的经营行为。通过制度明确合规管理、监控、培训、考核、问责、奖惩等内容。

“N”- 重点领域合规管理要求

• 将合规管理要求明确内嵌到日常业务运营制度及流程中，明确各业务、各领域的合规管理要求、标准、并与业务岗位职责、权责相匹配。

- 构建合规管理体系——三大重点 -

加强对重点领域的合规管理：应结合本公司实际，加强对企业治理、市场交易、投资管理、合同管理、债务管理、用地征迁管理、安全文明施工、办公物资（服务）、工程建设有关材料采购、工程建设、人力资源管理、财务税收、资产管理、知识产权等重点领域的合规管理工作。

加强对以下重点环节的合规管理:

(一)制度制定环节。强化对规章制度、改革方案等重要文件的合规审查，确保符合法律法规、监管规定等要求。

(二)经营决策环节。严格落实“三重一大”决策制度，细化各层级决策事项和权限，加强对决策事项的合规论证把关，保障决策依法合规。

(三)生产运营环节。严格执行合规制度，加强对重点流程的监督检查，确保生产经营过程照章办事、按章操作。

(四)其他需要重点关注的环节。

——中央企业合规管理（指引）

加强对以下重点人员的合规管理:

(一)管理人员。促进管理人员切实提高合规意识，带头依法依规开展经营管理活动，认真履行承担的合规管理职责，强化考核与监督问责。

(二)重要风险岗位人员。根据合规风险评估情况明确界定重要风险岗位，有针对性加大培训力度，使重要风险岗位人员熟悉并严格遵守业务涉及的各项规定，加强监督检查和违规行为追责。

(三)其他需要重点关注的人员。

——中央企业合规管理（指引）

来源：广州市高速公路有限公司

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